این راهنما با هدف کمک به معامله گران تنها در درک مسائل کلیدی مالیاتی ، مانند نرخ مالیات معامله گر تنها در استرالیا ، هنگام پرداخت مالیات ، آنچه می توانید مطالبه کنید و چه اسنادی برای ارسال اظهارنامه مالیاتی موفق لازم است.
تنها نرخ مالیات معامله گر.
معامله گران تنها با ظرفیت شخصی خود مشاغل (بر خلاف یک شرکت) فعالیت می کنند و به همین ترتیب ، نرخ مالیات معامله گر تنها همان اندازه برای یک فرد است. مالیات بر فعالیتهای تجاری شما به عنوان بخشی از بازده فردی شما درج شده است. شما بازده جداگانه ای برای تجارت خود ارسال نمی کنید.
نرخ مالیات فعلی برای سال مالی 2021-22 به شرح زیر است:
| درآمد مشمول مالیات | نرخ مالیات |
| 0 دلار - 18،200 دلار | نیل |
| 18،201 دلار - 45000 دلار | 19 سنت برای هر 1 دلار بیش از 18،200 دلار |
| 45 دلار ، 001 - 120،000 دلار | 5،092 دلار + 32. 5C برای هر 1 دلار بیش از 45،000 دلار |
| 120،001 دلار - 180،000 دلار | 29،467 دلار + 37C برای هر 1 دلار بیش از 120،000 دلار |
| 180،001 دلار + | 51،667 دلار + 45C برای هر 1 دلار بیش از 180،000 دلار |
علاوه بر این ، 2 ٪ Medicare Levy در درآمد مشمول مالیات شما وجود دارد.
توجه: این امر به صلاحدید ATO در معرض تغییر است. برای به روزرسانی می توانید به سایت آنها مراجعه کنید.
چه زمانی یک معامله گر تنها مالیات پرداخت می کند؟
همه معامله گران تنها به عنوان بخشی از اظهارنامه مالیاتی سالانه خود مالیات می پردازند. موعد مقرر برای اقامت در استرالیا به شرح زیر است:
- اگر بازده خود را انجام می دهید: 1 ژوئیه هر سال تا 31 اکتبر.
- اگر از یک نماینده مالیاتی ثبت شده استفاده می کنید: 1 ژوئیه هر سال تا 15 مه.
توجه داشته باشید که به عنوان یک معامله گر تنها ، اگر برای GST ثبت نام کرده اید ، باید هر 3 ماه یک بار بیانیه های فعالیت تجاری (BAS) را به ATO ارسال کنید. بخش GST از درآمد و هزینه شما از اظهارنامه مالیاتی سالانه شما خارج می شود.
پیگیری فعالیت های تجاری شما و جدا کردن بخش GST اغلب توسط معامله گران تنها نادیده گرفته می شود و می تواند بسیاری از مدیر غیر ضروری را ایجاد کند. ما این کاربرگ رایگان را برای کمک به شما در پیگیری کلیه درآمد و هزینه ها و همچنین بخش های GST به صورت روزانه در کنار هم قرار داده ایم. بطور رایگان از اینجا دانلود کنید.
نحوه ارسال اظهارنامه مالیاتی برای یک معامله گر تنها.
به عنوان یک معامله گر تنها می توانید اظهارنامه مالیاتی خود را مستقیماً با ATO یا از طریق یک نماینده مالیاتی ثبت شده مانند حسابداری کار تیمی ارسال کنید.
ارسال مالیات شما باید شامل موارد زیر باشد:
- تمام درآمد دریافت شده
- لیست هزینه ها ، شکسته شده به دسته ها (لوازم التحریر ، مجوزها ، اجاره ، بیمه و غیره)
- سایر مطالبات مالیاتی مانند استفاده از خانه برای اهداف کاری.
کسر مالیات: یک معامله گر تنها چه چیزی می تواند ادعا کند؟
در اینجا لیستی از رایج ترین مواردی که معامله گران تنها می توانند مطالبه کسر هزینه های تجاری را داشته باشند ، آورده شده است.
شما فقط می توانید در صورتی که این هزینه ها در سفر برای دیدن مشتری یا در صورت مسافرت به اهداف تجاری مانند انتخاب منابع ، هزینه های مربوط به هزینه وسایل نقلیه موتوری را ادعا کنید.
دو راه برای ادعا وجود دارد. شما می توانید از روش Log Book یا سنت در هر کیلومتر استفاده کنید.
برای استفاده از روش Log Book ، باید سفر خود را برای 12 هفته متوالی ضبط کنید. سپس درصد مسافرتی را که مخصوصاً برای تجارت بود ، کار کنید.(فرض کنیم که در مثال ما 60 ٪ است).
شما همچنین باید رکورد تمام هزینه های خود (سوخت ، Rego ، بیمه ، تعمیر و نگهداری) ، هزینه وسیله نقلیه و استهلاک را نگه دارید و سپس درصد را از بالا (60 ٪ در مثال ما) ضرب کنید.
در صورت عدم تغییر شرایط کار ، درصد شما در هر دفترچه کاربردی شما می تواند به مدت 5 سال استفاده شود.
سنت به ازای هر کیلومتر در 5000 کیلومتر در هر وسیله نقلیه در سال پوشانده می شود. اگرچه لازم نیست برای این روش یک کتاب ورود به سیستم نگه دارید ، باید بتوانید نشان دهید که چگونه ادعای خود را انجام داده اید. در این روش می توانید میزان ATO فعلی 72 سنت در هر کیلومتر را مطالبه کنید. این نرخ ممکن است تغییر کند ، بنابراین به بررسی وب سایت ATO برای جدیدترین مبلغ بپردازید. نیازی به نگه داشتن رسیدها تحت این روش نیست.
توصیه می کنیم در صورت استفاده از این روش ، دفترچه خاطرات یا کتاب ورود به سیستم را نگه دارید تا با دقت بیشتری ادعای خود را محاسبه کنید و در صورت حسابرسی از مشکلات خودداری کنید.
اگر اجاره و یک منطقه اختصاصی برای اهداف کاری دارید ، می توانید بخشی از آن منطقه از دفتر خود را نسبت به منطقه اجاره کلی خود ادعا کنید. به عنوان مثال ، اگر فضای کاری اختصاصی شما 10 ٪ از کل ملک اجاره ای باشد ، می توانید 10 ٪ به عنوان هزینه خانه ادعا کنید. همچنین می توانید این درصد را در هزینه خدمات خود اعمال کنید.
اگر منطقه اختصاصی ندارید ، فقط می توانید هزینه حاشیه کار از خانه را که ATO در 52 درجه در ساعت اجازه می دهد ، ادعا کنید. در این حالت شما باید سابقه ای از ساعت کار را از خانه نگه دارید.
اگر صاحب این ملک هستید ، از نظر فنی ، یک مالیات دهنده حق خود را برای معافیت کامل از محل اقامت در صورت وجود حق ادعای هزینه های اشغال (صرف نظر از اینکه آنها ادعا می کنند یا نه) از دست می دهد. در عمل این اتفاق زیادی رخ نمی دهد و اگر یک محل کار اختصاصی در ملک خود ندارید ، اعمال نمی شود. سپس می توانید رکورد ساعت خود را حفظ کرده و از روش 52C در ساعت استفاده کنید.
معامله گران تنها فقط باید 1 ماه صورتحساب را تجزیه و تحلیل کنند و درصد مربوط به تجارت را انجام دهند. سپس می توانید این درصد را در برابر کل صورتحساب تلفن و اینترنت خود به عنوان هزینه تجاری ادعا کنید. به عنوان مثال ، اگر در یک ماه 15 ٪ از حساب تلفن و اینترنت شما مربوط به تجارت باشد ، 15 ٪ x کل هزینه تلفن و اینترنت خود را ضرب کنید و آن بخش را ادعا کنید.
از آنجا که همیشه می توان یک صورتحساب مورد نظر را از ارائه دهنده خود دریافت کرد ، ATO یک دفتر خاطرات استفاده یک ماهه را قبول می کند که تمام استفاده از آن را به مؤلفه های تجاری و خصوصی تقسیم می کند.
این همیشه منطقه ای است که ATO در مورد معامله گران تنها بررسی می کند. اگر در یک دفتر کار می کنید ، نمی توانید مواردی مانند شورت کار را ادعا کنید. فقط در صورت داشتن لباس اجباری که باید بپوشید فقط می توانید هزینه های یکنواخت را مطالبه کنید. یک لباس باید با یک آرم تجاری به وضوح قابل تشخیص باشد. شما می توانید هزینه لباس محافظ را برای معاملات خاص مطالبه کنید.
انتظار می رود کارفرمای شما موارد یکنواخت غیر اجباری را با Ausindustry ثبت کند (اطلاعات بیشتر در اینجا)
تنها مشاوره مالیاتی معامله گر
معامله گران تنها در حال حرکت هستند. یک جریان پول نقد سالم ، شیوه های خوب مدیریت مالی و صرف وقت برای تفسیر منظم نتایج ماهانه شما نقش مهمی در حرکت از تنها یک معامله گر بودن که فقط در هر ماه زنده مانده است به کسی که ثروت واقعی برای خود و خانواده خود تولید می کند ، ایفا می کند.
توصیه ما این است که اطمینان حاصل کنید که به امور مالی خود توجه زیادی می کنید. اگر وقت ندارید ، ما طیف وسیعی از خدمات را برای معامله گران تنها ارائه می دهیم و امروزه با موفقیت به بسیاری از شرکتهای سالم و سالم کمک کرده ایم.
این خدمات از ارسال های اساسی مالیاتی ، کمک به مدیریت جریان پول نقد شما ، کمک به تهیه بودجه ، خدمات حسابداری ماهانه تا بررسی های سه ماهه با شما در جایی که ما می نشینیم و به شما کمک می کند تا در شماره های خود حفر کنید تا درک کنید که چگونه شما انجام می دهید و در کجا هستید. می تواند بهتر عمل کندما همچنین قبل از پایان سال مالی یک جلسه برنامه ریزی مالیاتی ارائه می دهیم.
جدا از اجرای یک تجارت موفق و به حداقل رساندن مالیات خود از طریق برنامه ریزی مشروع ، باید به دنبال سرمایه گذاری سود خود باشید تا ثروت خود را در طول زندگی کاری خود جمع کنید. ما با گروه Wealth Group همکاری کرده ایم تا این سرویس را نیز به شما ارائه دهیم.
برای بحث در مورد نیازها و آرزوهای تجاری خود با ما یک مشاوره رایگان رزرو کنید.
![دلار بالا رفته است ، خام به بالا است ، که طبیعی نیست ، و پیوند 30 ساله T در حال تجارت بالاتر است [فیلم]](http://mafaldamillies.space/wp-content/uploads/foto/pwmj23g7.jpg)
